Not 6 Anställda och personalkostnader

 

Berednings- och beslutsprocess avseende ersättning till styrelse, verkställande direktör och koncernledning

De riktlinjer som gällt under räkenskapsåret 2015/2016 för ersättning till ledande befattningshavare motsvarar de riktlinjer som redogjorts för i det i förvaltningsberättelsen intagna förslaget inför kommande år. Principen för ersättning till styrelse, verkställande direktör och koncernledning är att den ska vara konkurrenskraftig. Valberedningen lämnar årsstämman förslag till styrelsearvode. Arvode till styrelsen utgår enligt stämmans beslut. Något särskilt arvode utgår ej för utskottsarbete. 

Vad avser ersättning till verkställande direktören, koncernledningen och övriga ledande befattningshavare i koncernen, har styrelsen utsett ett ersättningsutskott som består av styrelsens ordförande och styrelsens vice ordförande med verkställande direktören som föredragande. Till verkställande direktören, koncernledningen och övriga ledande befattningshavare utgår fast lön, rörlig ersättning och normalt förekommande anställningsförmåner. Därtill kommer pensionsförmåner och incitamentsprogram enligt nedanstående beskrivning. Ersättningsutskottet beaktar de riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare som beslutats av årsstämman i Addtech AB.

Köpoptioner till ledande befattningshavare

Årsstämman 2015 beslutade om ett incitamentsprogram för ledande befattningshavare och ett utvalt antal ledningspersoner i Addtech-koncernen vilka har direkt möjlighet att påverka koncernens resultat. Programmet utgörs av köpoptioner på av Addtech återköpta aktier där varje köpoption ger rätt att förvärva en återköpt aktie av serie B. Styrelsens ledamöter har inte haft rätt att förvärva köpoptioner med undantag för bolagets verkställande direktör.

Köpoptionerna som ett finansiellt instrument är fritt överlåtbara. I syfte att uppmuntra till deltagande i programmet utbetalas en subvention motsvarande den erlagda premien för varje köpoption. Betalning av subventionen sker två år efter årsstämman under förutsättning att optionsinnehavarens anställning i koncernen ej är uppsagd eller att köpoptionerna ej avyttrats före denna tidpunkt. Kostnaderna för programmet utgörs av subventionen samt tillkommande sociala avgifter. Mot subventionen svarar den optionspremie som bolaget erhåller vid överlåtelsen av köpoptionerna, varför programmet inte innebär någon nettobelastning på bolagets eget kapital.

Liknade köpoptionsprogram för ledande befattningshavare och ett utvalt antal ledningspersoner i Addtech-koncernen beslutades av årsstämmorna år 2014 - 2009.

Den av årsstämman 2015 beslutade tilldelningen för 2015 omfattade 24 ledningspersoner och totalt 350 000 köpoptioner, motsvarande cirka 0,5 procent av totala antalet aktier och cirka 0,4 procent av totala antalet röster i bolaget. Tilldelningen varierade mellan 4 000 – 30 000 optioner per person. Verkställande direktören förvärvade 30 000 och övriga i koncernledningen 150 000.

Optionerna berättigar till värv av återköpt aktie av serie B mellan den 17 september 2018 och den 3 juni 2019. Förvärvspriset för aktier vid utnyttjande av optionen ska motsvara 120 procent av det volymvägda medeltalet av betalkursen för Bolagets B-aktie på NASDAQ Stockholm mellan den 31 augusti 2015 och den 11 september 2015. Premien för köpoptionerna ska motsvara köpoptionernas marknadsvärde enligt extern oberoende värdering i enlighet med Black & Scholes modellen. Mätperioden för beräkningen av optionspremien ska baseras på det volymvägda medeltalet av betalkursen för aktie av serie B i bolaget på NASDAQ Stockholm mellan den 7 september 2015 och den 11 september 2015.

Lösenkursen för köpoptionerna fastställdes till 154,50 SEK. Det marknadsmässiga värdet på köpoptionerna fastställdes till 10,20 SEK. Enligt av årsstämma beslutade villkor kommer programmet omräknas efter koncernens utdelning av AddLife.

Kostnaderna för programmet utgörs av den under 2017 erlagda subventionen inklusive sociala avgifter, vilka uppgår till cirka 3,5 MSEK efter bolagsskatt. Mot subventionen svarar den optionspremie som bolaget erhållit vid överlåtelsen av köpoptionerna. Personalkostnaden periodiseras över intjänandeperioden.

Den av årsstämman 2014 beslutade tilldelningen för 2014 omfattade 25 personer och totalt 350 000 köpoptioner, motsvarande cirka 0,5 procent av totala antalet aktier och cirka 0,4 procent av totala antalet röster i bolaget. Tilldelningen varierade mellan 3 900 – 30 000 optioner per person. Verkställande direktören förvärvade 30 000 och övriga i koncernledningen 140 000. 

Optionerna berättigar till värv av återköpt aktie av serie B mellan den 17 september 2017 och den 1 juni 2018. Förvärvspriset för aktier vid utnyttjande av optionen ska motsvara 120 procent av det volymvägda medeltalet av betalkursen för bolagets B-aktie på NASDAQ Stockholm mellan den 29 augusti 2014 och den 11 september 2014. Premien för köpoptionerna ska motsvara köpoptionernas marknadsvärde enligt extern oberoende värdering i enlighet med Black & Scholes modellen. Mätperioden för beräkningen av optionspremien ska baseras på det volymvägda medeltalet av betalkursen för aktie av serie B i bolaget på NASDAQ Stockholm mellan den 5 september 2014 och den 11 september 2014.

Lösenkursen för köpoptionerna fastställdes till 116,7 SEK. Det marknadsmässiga värdet på köpoptionerna fastställdes till 6,40 SEK. Enligt av årsstämma beslutade villkor kommer programmet omräknas efter koncernens utdelning av AddLife.

Kostnaderna för programmet utgörs av den under 2016 erlagda subventionen, inklusive sociala avgifter, vilka uppgår till cirka 3 MSEK efter bolagsskatt. Mot subventionen svarar den optionspremie som bolaget erhållit vid överlåtelsen av köpoptionerna. Personalkostnaden periodiseras över intjänandeperioden.

Den av årsstämman 2013 beslutade tilldelningen för 2013 omfattade 25 ledningspersoner om totalt 180 000 köpoptioner, motsvarande cirka 0,8 procent av totala antalet aktier och cirka 0,6 procent av totala antalet röster i bolaget. Tilldelningen varierade mellan 4 000 – 26 550 optioner per person. Verkställande direktören förvärvade 26 550 och övriga i koncernledningen 89 000.

Optionerna berättigar till värv av återköpt aktie av serie B mellan den 19 september 2016 och den 2 juni 2017. Förvärvspriset för aktier vid utnyttjande av optionen ska motsvara 120 procent av det volymvägda medeltalet av betalkursen för bolagets B-aktie på NASDAQ Stockholm mellan den 30 augusti och den 12 september 2013. Premien för köpoptionerna ska motsvara köpoptionernas marknadsvärde enligt extern oberoende värdering i enlighet med Black & Scholes modellen. Mätperioden för beräkningen av optionspremien ska baseras på det volymvägda medeltalet av betalkursen för aktie av serie B i bolaget på NASDAQ Stockholm mellan den 6 september 2013 och den 12 september 2013.

Lösenkursen för köpoptionerna fastställdes till 106,13 SEK. Det marknadsmässiga värdet på köpoptionerna fastställdes till 5,73 SEK.Enligt av årsstämma beslutade villkor kommer programmet omräknas efter koncernens utdelning av AddLife. Under juni 2016 har 77 568 optioner återköpts efter gällande marknadsförutsättningarna per den 13 juni 2016 baserat på en oberoende extern värdering enligt Black & Scholes modellen.

Kostnaderna för programmet utgörs av den under 2015 erlagda subventionen, inklusive sociala avgifter, vilka uppgick till cirka 3 MSEK efter bolagsskatt. Mot subventionen svarar den optionspremie som bolaget erhållit vid överlåtelsen av köpoptionerna. Personalkostnaden periodiseras över intjänandeperioden.

Den av årsstämman 2012 beslutade tilldelningen för 2012 omfattade 25 ledningspersoner och totalt 200 000 köpoptioner, motsvarande cirka 0,9 procent av totala antalet aktier och cirka 0,6 procent av totala antalet röster i bolaget. Tilldelningen varierade mellan 1 000 – 17 000 optioner per person. Verkställande direktören förvärvade 15 000 och övriga i koncernledningen 97 000.

Optionerna berättigar till förvärv av återköpt aktie av serie B mellan den 14 september 2015 och den 3 juni 2016. Förvärvspriset för aktier vid utnyttjande av optionen ska motsvara 120 procent av det volymvägda medeltalet av betalkursen för bolagets B-aktie på NASDAQ Stockholm mellan den 31 augusti och den 13 september 2012. Premien för köpoptionerna ska motsvara köpoptionernas marknadsvärde enligt extern oberoende värdering i enlighet med Black & Scholes modellen. Mätperioden för beräkningen av optionspremien ska baseras på det volymvägda medeltalet av betalkursen för aktie av serie B i bolaget på NASDAQ Stockholm mellan den 7 september 2013 och den 13 september 2013.

Lösenkursen för köpoptionerna fastställdes till 71,50 SEK. Det marknadsmässiga värdet på köpoptionerna fastställdes till 4,00 SEK. Enligt av årsstämma beslutade villkor har programmet omräknats efter aktiesplit innebärande att varje option berättigar till 4,0 aktier. Under perioden mellan den 14 september och den 31 december 2015 har samtliga 200 000 optioner lösts in, motsvarande 600 000 aktier.

Kostnaderna för programmet utgörs av den under 2014 erlagda subventionen, inklusive sociala avgifter, vilka uppgick till cirka 2 MSEK efter bolagsskatt. Mot subventionen svarar den optionspremie som bolaget erhållit vid överlåtelsen av köpoptionerna. Personalkostnaden periodiseras över intjänandeperioden. 

Styrelsen

Det av årsstämman fastställda arvodet om sammanlagt 1 880 kSEK (1 630) fördelas i enlighet med årsstämmans beslut mellan de styrelseledamöter som ej är anställda i moderbolaget.

Moderbolagets VD

Moderbolagets VD, Johan Sjö, uppbar i fast lön 4 196 kSEK (4 030) och i rörlig lön 2 097 kSEK (1 406). Rörlig ersättning inkluderar 271 kSEK avseende årets kostnad för subvention för deltagande i koncernens incitamentsprogram. Därtill kommer beskattningsbara förmåner för VD med 92 kSEK (222). Verkställande direktören omfattas från 65 års ålder av premiebestämd pension, varvid pensionens storlek beror på utfallet av tecknade pensionsförsäkringar. Under 2015/2016 har pensionspremier, vars storlek fastställs årligen av ersättningsutskottet, erlagts med 1 350 kSEK (1 251) för VD. Rörlig lön är inte pensionsgrundande.

Rörlig lön baserad på koncernens resultat kan utgå med maximalt 30 procent av fast lön. Därutöver kan ytterligare premie om 20 procent utgå av erhållen rörlig lön som använts för förvärv av aktier i Addtech AB.

Uppsägningstiden är 12 månader från bolagets sida och sex månader från verkställande direktörens sida. Vid uppsägning från bolagets sida är verkställande direktören utöver lön under uppsägningstiden berättigad till ett avgångsvederlag motsvarande en årslön. Avgångsvederlag utbetalas inte vid avgång på egen begäran.

Övriga personer i koncernledningen

För övriga personer i koncernledningen har fast lön utgått med 10 769 kSEK (8 915) och rörlig lön med 3 205 kSEK (3 684). Rörlig ersättning inkluderar 572 kSEK (1 384) avseende årets kostnad för subvention för deltagande i koncernens incitamentsprogram. Den rörliga ersättningen har kostnadsförts under verksamhetsåret 2015/2016 och utbetalats under 2016/2017. Därtill kommer beskattningsbara förmåner med 570 kSEK (620). Personer i koncernledningen omfattas från 65 års ålder av pensionsrätt enligt individuella överenskommelser. Förekommande pensionslösningar är dels premiebestämda, varvid pensionens storlek beror på utfallet av tecknade pensionsförsäkringar, dels förmånsbestämda. 

Såväl förekommande förmånsbestämda pensionsplaner som premiebestämda lösningar motsvarar kostnadsmässigt i huvudsak ITP-planen. Under 2015/2016 har pensionspremier för gruppen Övrig koncernledning erlagts med 2 934 kSEK (3 176).

Rörlig lön baserad på koncernens resultat kan utgå med maximalt 30 procent av fast lön. Därutöver kan ytterligare premie om 20 procent utgå av erhållen rörlig lön som använts för förvärv av aktier i Addtech AB.

Uppsägningstiden är 12 månader från bolagets sida och sex månader från den anställdes sida. Avgångsvederlag utgår motsvarande högst ett års lön. Avgångsvederlag utbetalas inte vid avgång på egen begäran.